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目次

第三章个东谈主业务

一、个东谈主外汇业务场景

(一)境内个东谈主

1.详细篇

2.薪酬篇

3.留学篇

4.旅游篇

5.跨境电商篇

6.成本神色篇

7.现钞篇

(二)境外个东谈主

1.详细篇

2.成本神色篇

第三章 个东谈主业务

一、个东谈主外汇业务场景

(一) 境内个东谈主

1.详细篇

问：个东谈主每年只可办理等值 5万好意思元的购汇和结汇吗？

答：不是。等值5 万好意思元是个东谈主结汇和境内个东谈主购汇的年度便利化额度，不是个东谈主每年购汇或结汇的名额。

根据《国度外汇措置局对于印发〈频似锦样外汇业务带领(2020 年版)〉的见告》(汇发〔2020〕14 号)，个东谈主结汇和境内个东谈主购汇现实年度便利化额度措置，便利化额度别离为每东谈主每年等值5 万好意思元。

2.薪酬篇

问：境外责任的境内个东谈主在统一银行再次办理不占年度便利化额度的薪酬结汇是否不错免于提供重叠性材料？

答：不错。根据《国度外汇措置局对于进一步鼓吹个东谈主频似锦样外汇业务便利化的见告》(汇发〔2021〕13 号)，优化境外责任的境内个东谈主薪酬结汇手续。对于境外责任的境内个东谈主在统一银行再次办理不占年度便利化额度的薪酬结汇，银行在阐明薪酬真的正当的情况下，可根据初次办理情况，免于审核重叠性材料，并在结汇备注栏标注“便利化薪酬结汇”字样。

3.留学篇

问：境内个东谈主在留学时候在统一家银行再次办理不占年度便利化额度的留学购付汇，是否不错免于提供重叠性材料？

答：不错。根据《国度外汇措置局对于进一步鼓吹个东谈主频似锦样外汇业务便利化的见告》(汇发〔2021〕13 号)，优化留学膏火购付汇手续。对于境内个东谈主留学时候在统一银行再次办理不占年度便利化额度的留学膏火购付汇，银行可根据初次办理情况，免于审核重叠性材料，购汇资金径直汇入原学校账户。银行应在购汇备注栏标注“便利化留学购汇”字样。

问：个东谈主因公留学是否占用本东谈主便利化额度？

答：根据《国度外汇措置局对于印发〈频似锦样外汇业务带领(2020年版)〉的见告》(汇发〔2020〕14 号)， “个东谈主结汇和境内个东谈主购汇现实年度便利化额度措置，便利化额度别离为每东谈主每年等值5 万好意思元。个东谈主凭本东谈主灵验身份证件在银行办理年度便利化额度内的结汇和购汇。境内个东谈主凭本东谈主灵验身份证件和有交易额的关联购汇用途材料，在银行办理不占用便利化额度的频似锦样购汇”。根据上述章程，个东谈主我方采取是否占用本东谈主便利化额度。如占用本东谈主每年5 万好意思元的便利化额度，通过个东谈主外汇账户支付留学用度，则凭本东谈主灵验身份证件即可在银行办理购汇手续；如不占用本东谈主便利化额度，则需凭本东谈主灵验身份证和入学见告书等关联材料在银行办理不占额度的购汇。

4.旅游篇

问：个东谈主出境旅游是否不错佩戴现钞？

答：根据《国度外汇措置局对于印发〈频似锦样外汇业务带领(2020 年版)〉的见告》(汇发〔2020〕14 号)，个东谈主提真金不怕火外币现钞当日累计等值1 万好意思元以下(含) 的，凭本东谈主灵验身份证件在银行办理。

5.跨境电商篇

问：境内个东谈主从事跨境电生意务，结售汇占用个东谈主年度便利化额度吗？

答：根据《国度外汇措置局对于复古贸易新业态发展的见告》(汇发〔2020〕11  号)，从事跨境电子商务的境内个东谈主，可通过个东谈主外汇账户办理跨境电子商务外汇结算。境内个东谈主持理跨境电子商务项下结售汇，提供有交易额的解释材料或交易电子信息的，不占用个东谈主年度便利化额度。

6.成本神色篇

(1) 境内个东谈主参与境外上市公司股权激勉缱绻。

问：个东谈主是否不错径直到外汇局肯求办理境内个东谈主参与境外上市公司股权激勉缱绻外汇登记？

答：不成以。根据《国度外汇措置局对于境内个东谈主参与境外上市公司股权激勉缱绻外汇措置相关问题的见告》(汇发〔2012〕7 号)，参与统一项境外上市公司股权激勉缱绻的个东谈主， 应通过所属境内公司纠合托付一家谈内代理机构(以下简称境内代理机构)调节办理外汇登记、账户开立及资金划转与汇兑等相关事项。

问：境内代理机构办理境内个东谈主参与的境外上市公司股权激勉缱绻外汇登记应提交哪些材料？

答：根据《国度外汇措置局对于印发〈成本神色外汇业务带领(2024年版)〉的见告》(汇发〔2024〕12 号，本节简称12 号文)，境内代理机构办理境内个东谈主参与的境外上市公司股权激勉缱绻外汇登记应提交如下材料：

①书面肯求(包括股权激勉缱绻、购付汇需求至极依据等)，并附《境内个东谈主参与境外上市公司股权激勉缱绻登记表》；

②股权激勉缱绻真的性解释材料(包括境外上市公司关联公告、董事会/股东大会关联方案/纪要等；波及国有企业等需经左右部门批准的，另需出具相关左右部门的招供文献)；

③境内公司授权境内代理机构调节办理个东谈主参与股权激勉缱绻的授权书或协议，及参与公司(含境内代理机构)的营业派司；

④境内公司出具的个东谈主与其雇佣或劳务关系属实的承诺函。

问：境内个东谈主参与境外上市股权激勉缱绻项下召回资金可否保留现汇？

答：不错。根据12  号文，股权激勉缱绻项下召回资金可保留现汇，并可从境内代理机构的住户境外证券与繁衍品账户划至关联个东谈主境表里汇账户；也可由代理机构调节结汇划入其东谈主民币结算账户后，将资金支付至关联个东谈主账户。

(2) 境内住户个东谈主特殊指标公司外汇补登记。

问：何种情形下境内住户个东谈主应向外汇局肯求办理境外特殊指标公司补登记？

答：根据12 号文，境内住户个东谈主在境外设置特殊指标公司，在登记完成之前，除支付(含境外支付)特殊指标公司注册用度外，已对该特殊指标公司进行其他出资(含径直或障碍装入境内钞票或权益、境出门资)活动的，且存在正当返程投资构架或潜在返程投资构架的，应向外汇局肯求办理境外特殊指标公司补登记手续，并在书面肯求中详备证明出资情况及原理。

问：境内住户个东谈主特殊指标公司补登记应在哪个外汇局办理？

答：根据12  号文，境内住户个东谈主以境内钞票或权益向特殊指标公司出资的，应向境内企业钞票或权益所在地外汇局肯求办理境内住户个东谈主特殊指标公司外汇补登记。如有多个境内企业钞票或权益且其所属外汇局不一致时，境内住户应采取其中一个主要钞票或权益所在地外汇局纠合办理补登记。境内住户个东谈主以境外正当钞票或权益出资的，应向户籍所在地外汇局肯求办理补登记。

(3) 跨境担保。

问：境内个东谈主可否办理内保外贷业务？

答：根据12  号文，境内个东谈主可看成共同担保东谈主并参照非银行机构办理内保外贷业务。

7.现钞篇

问：何种情况不错办理提真金不怕火大很是币现钞备案？

答：根据《国度外汇措置局对于印发〈频似锦样外汇业务带领(2020 年版)〉的见告》(汇发〔2020〕14 号)，个东谈主出境赴战乱、外汇治理严格、金融条款差或金融动乱的国度(地区)，确有需要提真金不怕火跳跃1 万好意思元的外币现钞的，凭本东谈主灵验身份证件、提钞用途等材料向银行所在地外汇局事先报备。

问：个东谈主不占用年度便利化额度的外币现钞结汇若何办理？

答：根据《国度外汇措置局对于印发〈频似锦样外汇业务带领(2020 年版)〉的见告》(汇发〔2020〕14 号)，个东谈主不占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值1 万好意思元以下(含)的，凭本东谈主灵验身份证件、有交易额的关联材料在银行办理。跳跃上述金额的，凭本东谈主灵验身份证件、经海关签章的《海关文告单》或原进款银行外币现钞提真金不怕火单子、有交易额的关联材料在银行办理。

(二) 境外个东谈主

1.详细篇

问：在华责任境外个东谈主服务合同灵验期内到统一银行再次办理正当薪酬收入购汇，是否不错免于提供重叠性材料？

答：不错。根据《国度外汇措置局对于进一步鼓吹个东谈主频似锦样外汇业务便利化的见告》(汇发〔2021〕13 号)，优化在华责任境外个东谈主薪酬购汇手续。对于在华责任境外个东谈主服务合同灵验期内到统一银行再次办理正当薪酬收入购汇，银行可根据初次办理情况，免于审核重叠性材料，并在购汇备注栏标注“便利化薪酬购汇”字样。

问：境外个东谈主跨境汇入汇款秩序，银行是否需要审核交易单证？

答：根据《国度外汇措置局对于印发〈频似锦样外汇业务带领(2020 年版)〉的见告》(汇发〔2020〕14 号)，银行办理个东谈主频似锦样外汇业务，应付交易单证的真的性至极与外汇出入的一致性进行合理审核。银行可根据个东谈主风险景色，自主决定审核证据的种类、相貌以及审核重点，确保交易真的合规。

2.成本神色篇

(1) 外籍个东谈主参与境内上市公司公司股权激勉缱绻。

问：外籍职工参与境内上市公司股权激勉缱绻新办登记应提供哪些材料？

答：根据12  号文，办理外籍职工参与境内上市公司股权激勉缱绻新办登记，境内上市公司应向所在地外汇局提交如下材料：

①书面肯求(包括境内上市公司基本情况、股权激勉缱绻、拟汇入金额等)，并附《外籍职工参与境内上市公司股权激勉缱绻登记表》；

②股权激勉缱绻真的性解释材料(包括境内上市公司关联公告等)；

③境内上市公司出具的对外籍职工股权激勉披发范围顺应证券监督措置部门关联章程的承诺函。

问：外籍职工参与境内上市公司股权激勉缱绻的资金开始有哪些？

答：根据《中国东谈主民银行国度外汇措置局对于印发〈境内上市公司外籍职工参与股权激勉资金措置方针〉的见告》(银发〔2019〕25号)，境内上市公司外籍职工参与股权激勉所需资金，不错开始于其在境内的正当收入，也不错开始于从境外汇入的资金。

(2) 移民财产退换。

问：什么是移民财产退换？

答：根据《个东谈主财产对外退换售付汇措置暂行方针》(中国东谈主民银行公告〔2004〕第16 号)，移民退换是指从中国内地移居异邦，大致赴香港寥落行政区、澳门寥落行政区假寓的当然东谈主(以下简称移民)，将其在取得移民身份之前在境内领有的正当财产变现，通过银行购汇和汇出境外的活动。

问：若何肯求办理移民财产退换？

答：根据12  号文，肯求东谈主需向移民原户籍所在地外汇局肯求办理移民财产退换购付汇核准业务，并提交如下材料：

①书面肯求，并附《个东谈主财产退换业务肯求表》。

②肯求东谈主身份解释文献。

A. 肯求东谈主为取得异邦耐久居留权的中国籍公民的， 应提供灵验的中华东谈主民共和国护照或居住国颁发的侨民证等灵验身份解释；中国驻外使领馆出具(或认证)的肯求东谈主在海外假寓解释(根据相关协议已取消认证圭臬的，提供异邦耐久居留权解释及依据相关协议加贴“附加解释书”的海外假寓关联解释材料)；移居前户籍所在地公安机关出具的境内户籍刊出解释。

B. 肯求东谈主为取得异邦公民身份的， 应提供：肯求东谈主居住国住户身份证或其他灵验身份解释(如护照)。中国驻外使领馆出具(或认证)的肯求东谈主在海外假寓解释(根据相关协议已取消认证圭臬的，提供依据相关协议加贴“附加解释书”的海外假寓关联解释材料)；移居前户籍所在地公安机关出具的境内户籍刊出解释；

C.肯求东谈主为香港寥落行政区、澳门寥落行政区住户的，应提供：香港寥落行政区、澳门寥落行政区耐久住户身份证或其他灵验身份解释；港澳住户斗争内地通行证大致特区护照；移居前户籍所在地公安机关出具的境内户籍刊出解释。

D. 肯求东谈主为台湾地区住户的应提供：台湾地区住户身份证或其他在台湾地区居住的灵验身份解释；台湾住户往返大陆通行证或其他出入境证件；移居前户籍所在地公安机关出具的境内户籍刊出解释。

③肯求东谈主收入开始解释以及财产职权解释文献。

A.对个东谈主薪酬所得(包括工资和报酬所得、稿酬所得、劳务报恩等) 应提交相关收入开始解释；

B.对谋略收入(包括私营业主、企业个东谈主股东、个体工商户坐蓐谋略所得，对企功绩单元承包、租借谋略所得) 提交个体户谋略收入文告表、股权解释或承包、租借合同或协议以及能解释收入开始的材料，如企业财务报表、企业董事会分拨方案等；

C.对成本所得及变现：利息、股息、红利所得应提交进款解释， 股票、债券开户及交易记载；财产租借所得、财产转让所得、特准权使用等应提供：a.财产租借、转让、特准权使用的合同或协议以及交易资金划转解释；b.房屋通盘权证、地皮使用权文凭或不动产权文凭；c.房地产买卖契约或拆迁抵偿安置协议以及交易资金划转解释。

D.有时所得(包括正当的福利彩票、体育彩票等) 至极他财产或收入需提交真的交易记载解释。

④左右税务部门出具的税务解释原件(按章程无需提交的以外)，如个东谈主确有需求，可在原件上加注业务办理情况，原件返还个东谈主后，留存加注后的复印件。税务备案采取电子化款式的，可在网上核验关联电子化税务证据。

⑤托付他东谈主持理的应提供托付代理协议和代理东谈主身份解释。托付代理协议本色应包含但不限于托付东谈主容或代理东谈主受托办理移民财产退换及关联购付汇业务、托付东谈主及代理东谈主身份证件号码以及托付代理日历等关节信息，托付代理协议需托付东谈主和代理东谈主两边署名(经公证奏效的以外)。

(3) 剿袭财产退换。

问：什么是剿袭财产退换？

答：根据《个东谈主财产对外退换售付汇措置暂行方针》(中国东谈主民银行公告〔2004〕第16 号)，剿袭退换是指异邦公民或香港寥落行政区、澳门寥落行政区住户(剿袭东谈主)将照章剿袭的境内遗产变现，通过银行购汇和汇出境外的活动。

问：剿袭财产退换应向什么所在的外汇局提议肯求？

答：根据12  号文，剿袭财产退换由被剿袭东谈主生前户籍所在地外汇局谨慎审批。剿袭东谈主从不同被剿袭东谈主处剿袭财产，可采取其中一个被剿袭东谈主生前户籍所在地外汇局合并提交肯求材料。

问：办理剿袭财产退换应提交什么材料？

答：根据《国度外汇措置局对于印发〈成本神色外汇业务带领 (2024 年版)〉的见告》(汇发〔2024〕12 号)，办理剿袭财产退换应提交如下材料：

①书面肯求，并附《个东谈主财产退换业务肯求表》。

②肯求东谈主身份解释文献。

A.肯求东谈主为异邦公民的， 应提供：肯求东谈主捏有的异邦护照或其他解释其国籍的解释文献；肯求东谈主居住国住户身份证或其他灵验身份解释；

中国驻外使领馆出具(或认证)的肯求东谈主在该国假寓解释(根据相关协议已取消认证圭臬的，提供依据相关协议加贴“附加解释书”的海外假寓关联解释材料)。

B.肯求东谈主为香港寥落行政区、澳门寥落行政区住户的，应提供：香港寥落行政区、澳门寥落行政区(耐久) 住户身份证或其他灵验身份解释；港澳住户斗争内地通行证大致特区护照。

C. 肯求东谈主为台湾地区住户的，应提供：台湾地区住户身份证或其他在台湾地区居住的灵验身份解释；台湾住户往返大陆通行证或其他出入境证件。

③肯求东谈主赢得剿袭财产的解释文献(包括但不限于剿袭公证、遗嘱公证等)。

④被剿袭东谈主财产职权解释文献，包括但不限于不动产权文凭、房地产买卖契约或拆迁抵偿安置协议、承包或租借合同或协议、财产转让合同或协议、特准权使用协议或合同。

⑤左右税务部门出具的税务解释原件(按章程无需提交的以外)，如个东谈主确有需求，可在原件上加注业务办理情况，原件返还个东谈主后，留存加注后的复印件。税务备案采取电子化款式的，可在网上核验关联电子化税务证据。

⑥托付他东谈主持理的应提供托付代理协议和代理东谈主身份解释。托付代理协议本色应包含但不限于托付东谈主容或代理东谈主受托办理剿袭财产退换及关联购付汇业务、托付东谈主及代理东谈主身份证件号码以及托付代理日历等关节信息，托付代理协议需托付东谈主和代理东谈主两边署名(经公证奏效的以外)。

(4) 境外个东谈主购房

问：境外个东谈主购买境内商品房资金结汇需提供哪些材料？

答：根据12  号文，境外个东谈主购买境内商品房结汇应向银行提供如下材料：

①港澳住户提供《港澳住户往返内地通行证》、台湾住户提供《台湾住户斗争大陆通行证》、异邦公民提供护照等灵验身份解释；

②商品房销售合同或预售合同等交易真的性解释材料；

③房地产左右部门出具的该非住户在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等关联解释(购买现房及二手房的，应提供房地产左右部门出具的关联产权登记解释文献)；

④如托付他东谈主持理，应提供经公证的授权托付书及受托东谈主的灵验身份解释。

关联阅读：个东谈主外汇柜台业务战略简要明细表202102

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（转自：智汇大叔）开yun体育网

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